（二）理财的范围

1.收入

终身收入包括使用个人资源产生的收入，以及利用货币资源产生的财政收入；收入是为了赚钱，财政收入是用钱赚钱，使金融和投资的范围比金钱更广泛。包括：工作收入：包括工资，佣金，工作奖金，自谋职业收入等。财务收入：包括利息收入、租金收入、股息、资本利得等。

2.支出  

所有费用包括个人和家庭从出生到死亡和生活费用，所产生的使用信贷投资和财政支出。有些人是消费，家庭负担，主要目的是为了赚钱的个人和家庭开支。包括：生活费用：包括基本生活必需品，如医疗保健和家庭开支。财政支出：包括贷款利息支付、保险保费、投资手续、费用等。

3.资产

当期的收入超过了储蓄所产生的，而每年积累的储蓄是一种资产，也就是说，钱可以帮你拿到钱，本金产生投资收益。老年人不能继续工作时产生的收入，人力资源，依靠货币资源来生产或出售资产，以支付以后的财政收入。应急储备基金：用于失业或未雨绸缪的现金储备。投资：投资组合可用于培育财政收入。购房：购买自用住房、汽车等用品资产的使用价值。

4.负债

当现金收入无法支付的现金支出将借钱。借款的原因可能是暂时的收入损失，购买长期使用房地产或汽车电器，以及扩大信贷投资。款项不会立即偿还累计负债，根据利息支付，债务余额，使贷款偿还，每个生活开支，除了消费，以及财政支出的本金和利息偿还。包括：消费债务：循环信用卡、现金卡余额、分期付款等。投资负债：如融资融券、财务杠杆借钱等投资。个人资产和负债，如住房贷款和汽车贷款购买自有资产 。

5.节税

在现代社会中，不是所有的收入来支付费用，要缴纳所得税，出售房产缴纳房产税，房产转让缴纳赠与税或遗产税的收入，因此，现金流规划如何保存的合法所得税，财产转移规划如何节省赠与税或遗产的合法税，也成为财务管理的重要组成部分，高收入者成为金融优先。包括：所得税筹划；生产税筹划；纳税筹划（产权转让项目多海外）。

6.保险与信托

货币保护的重点是风险管理，即事先作出保险或信托安排，使人力资源或现有财产得到保护，或发生损失时，可以通过货币来弥补损失。对于家庭保险的功能，当事故无法覆盖当时或以后的现金收入支出时，仍然可以有一笔钱或收入可以填补缺口，减少外部失衡和意外旅行的影响。对人或事物得到人寿保险和财产保险保障，必须支付一定比例的保险费，一旦发生事故，从财政收入而产生的索赔可以取代工作收入中断，应对家庭和幸存者的生活费用，或偿还债权债务降低财务利益费用。此外，信托安排可以独立信托财产的其他私人财产，不受债权人，保护现有财产的损失功能。

（三）大学生理财的方法

1.利用会计方法理财

学会记帐和编制预算是控制消费的有效的方法之一。大学生们应该给自己做一份月现金流量表，看看自己的每月支出与收入是否平衡，支出方面主要包括：饭费、电话费、交通费、衣服等相关开支，收入方面主要包括：父母的资助、兼职收入和相关稿酬等。科学的理财计划可以帮助我们实现收入大于支出。

2.减少生活开支

遵守一定的生活消费原则。学生时代吃要营养均衡，穿要耐穿耐看，住要简单实用，行要省钱方便。有的大学生讨厌食堂的饭菜，动不动就吆五喝六去小餐馆撮一顿；有的大学生讨厌住集体宿舍，去外面租房。

3.充分利用教育储蓄的优惠政策

最高额度是2万元。完全可以利用优惠政策，每年把下一年的学费和生活费放到教育储蓄里面，可以多出不少收益。利用教育优惠政策，可以减少家长对学生的投入，减轻家里的压力，也对学生提升理财观念有很好的积极作用。